Registre d’actifs personnels

L’onglet d’actifs personnels se concentre sur les valeurs de REER/FERR, des régimes immobilisés, des non enregistrés, du CELI, d’immobilier et d’autres actifs. Toutes les valeurs sont égales aux totaux combinés du client et de l’époux(se)/conjoint(e). Ce registre aide à développer les valeurs d’actifs énumérés dans le registre de la valeur nette.

Investissements de retraite

• Dépôt annuel – Les dépôts annuels totaux aux REER/FERR et aux régimes immobilisés du client et de l’époux(se)/conjoint(e).
• Croissance d’investissement – Calculé sur la base de la valeur de fin d’année précédente et le taux de rendement.
• Retrait minimum – Le total des retraits minimums du FERR requis chaque année.
• Retrait de revenu – Le retrait total (y compris le minimum du FERR) nécessaire pour les besoins de revenu de retraite.
• Impôt retenu – La valeur d’impôt retenu à la source (verrez le registre d’imposition).
• Impôt additionnel – Les retraits supplémentaires requis pour payer les impôts dus au-delà de l’impôt retenu (verrez le registre d’imposition).
• Retraits totaux – La somme de tous les retraits faits chaque année. Ceci comprend les retraits de revenu, l’impôt retenu, et l’impôt additionnel (verrez le registre d’imposition).
• Valeur de fin d’année – La valeur totale de fin d’année de tous les investissements de REER/FERR et des régimes immobilisés.
• Impôt différé – Le passif d’impôt total dû en supposant la liquidation complète chaque année.

Investissements au comptant

• Dépôts annuels – Le total des dépôts annuels aux comptes non enregistrés conjoints et aux investissements du CELI du client et d’époux(se)/conjoint(e).
• Croissance d’investissement – Calculée sur la base de la valeur de fin d’année précédente et le taux de rendement.
• Revenu imposable – Le total d’impôt dû, basé sur la croissance d’investissement et l’efficacité fiscale, ainsi que tous les retraits des gains différés.
• Retrait du revenu – Les retraits totaux nécessaires pour les besoins de revenu de retraite..
• Retraits d’impôt – Des retraits supplémentaires nécessaires pour compenser l’impôt dû (verrez le registre d’imposition).
• Retraits totaux – Calculés comme les retraits du revenu + les retraits d’impôt (verrez le registre d’imposition).
• Valeur de fin d’année – La valeur totale de fin d’année de tous les investissements non enregistrés et du CELI.
• Solde de CELI – La partie de la valeur de fin d’année allouée aux investissements CELI.
• Impôt différé – Le passif d’impôt total de l’encours en supposant la liquidation complète chaque année.

Immobilier

Il y a 3 types des biens d’immobilier inclus dans le RazorPlan; la résidence principale, l’immobilier de loisirs, et l’immobilier d’investissement. La résidence principale n’aura pas d’incidence sur l’imposition parce que le gain est non-imposable. L’immobilier de loisirs et d’investissement déclenchera l’impôt sur toute croissance au-delà du prix de base des propriétés individuelles. La section suivante présente les 3 colonnes incluses pour chaque propriété;

• Valeur de la propriété – La valeur totale d’immobilier principal, de loisirs ou d’investissement.
• Hypothèque – La valeur total de l’encours de l’hypothèque au fin d’année d’immobilier principal, de loisirs ou d’investissement.
• Capitaux propres – La valeur des capitaux propres d’un immobilier, calculée comme la valeur de la propriété – hypothèque.

La zone d’immobilier total comprend le suivant;

• Valeur de fin d’année – La valeur totale de tous les biens immobiliers; principal, de loisirs et d’investissement.
• Impôt différé – ​Le passif d’impôt total de l’encours en supposant la liquidation complète de toutes les propriétés chaque année.

Autres actifs

Il y a 3 catégories d’autres actifs disponibles; indexation à l’inflation, indexation au taux de retour sur l’investissement, et aucun indexation. Ces actifs sont totalisés dans les colonnes suivantes;

• Indexation à l’inflation – La valeur de fin d’année d’autres actifs qui accroîtront en valeur d’un taux égal à l’inflation.
• Indexation au taux de retour sur l’investissement – La valeur de fin d’année d’autres actifs qui accroîtront en valeur d’un taux égal au taux de rendement établi.
• Aucune indexation – La valeur de fin d’année d’autres actifs qui ne feront pas l’expérience d’aucun niveau de la croissance.