L’onglet Général contient une section pour les informations de base sur le Contrôle, ainsi que les sections Responsabilités et Associations.
En quoi consiste ce contrôle?
Ce tableau décrit les champs de cette section.
| Champ | Description |
|---|---|
| Nom | Le nom de ce contrôle. Le nom doit résumer ce qui est contrôlé. Un nom est obligatoire pour tous les objets. |
| Dossier parent | Le dossier sous lequel ce contrôle est imbriqué. |
| Identifiant | L’identifiant unique de ce contrôle. Il sert à identifier de manière unique le contrôle selon le protocole de votre entreprise. |
| Description | Ce champ décrit le contrôle en détail. Le format de texte riche permet le formatage de texte, images, URL, tableaux, etc. |
Qu’est-ce que la classification de contrôle?
Ce tableau décrit les champs de cette section.
| Champ |
|---|
| Environnement interne |
| Definition des objectif |
| Identification de l’événement |
| Évaluation des risques |
| Traitement des risques |
| Information & Communication |
| Pilotage |
| Activités de contrôle |
Lorsque Activités de contrôle est coché, une autre option déroulante s’affiche pour sélectionner un type d’activité de contrôle.
La liste déroulante comprend les options suivantes :
| Type d’activité de contrôle |
|---|
| Autorisation |
| Configuration/Cartographie des comptes |
| Rapport d’exception/de modification |
| Contrôles d’interface/conversion |
| Indicateurs clés de rendement |
| Revue de gestion |
| Réconciliation |
| Séparation des tâches |
| Accès au système |
Quelles sont les répercussions sur les TI?
Ce tableau décrit les champs de cette section.
| Champ | Description | Options du menu déroulant |
|---|---|---|
| Contrôle informatique | Le contrôle est-il lié à la sécurité informatique, à l’achat, à l’utilisation, à la distribution, etc. | Oui, Non |
Les options suivantes s’affichent lorsque Contrôle TI = Oui
| Champ | Description |
|---|---|
| Exhaustivité | Contrôles qui garantissent que tous les dossiers ont été traités du début à la fin. |
| Exactitude | Contrôles qui permettent de s’assurer que l’information demeure exacte du début à la fin. |
| Validité | Contrôles qui garantissent que seules les données valides sont entrées ou traitées. |
| Autorisation | Contrôles qui garantissent que seuls les utilisateurs commerciaux approuvés ont accès au système d’application. |
Quelles sont les répercussions financières?
Il existe deux catégories de répercussions financières : 1. assertions financières et 2. états financiers touchés
| 1.Assertions financières |
|---|
| Existence et occurrence |
| Exhaustivité |
| Droits et obligations |
| Présentation et divulgation |
| Valorisation & Allocation |
Lorsque Valuation & Allocation est coché, des options supplémentaires sont disponibles :
| Valorisation et allocation |
|---|
| Établissement des objectifs |
| Classification |
| Timing ou Cut-Off |
| Affichage et résumé |
| Détail du lien |
| Valeur réalisable |
| 2.États financiers touchés |
|---|
| Bilan |
| Bénéfices non répartis |
| État des résultats |
| État des flux de trésorerie |
| Notes complémentaires aux états financiers |
Responsabilités et associations
Comme les sections Responsabilités et Associations sont communes à de nombreux objets EPC, les instructions ont été centralisées dans la section “Associations” :https://www.manula.com/manuals/interfacing-technologies/epc10-webapp/13.4/fr/topic/12-1-5-associations du manuel d’utilisation. Vous trouverez ci-dessous des liens directs vers des instructions pour des sections spécifiques.
| Section | Instructions |
|---|---|
| Quelles sont les responsabilités? | Assigner des responsabilités |
| Quels documents sont utilisés ? | Documents associés |
| Quelles règles d’affaire sont applicables ? | Règles associés |
| Quels contrôle sont applicables ? | Contrôles associés |
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