Fatture Estero

La gestione delle fatture verso l’estero avviene abilitando il flag “Cliente estero” in Anagrafica Cliente/Fornitore.

*Dati Genarali

• Nel campo Partita Iva inserire il codice numerico di 11 cifre (00000000000, oppure 99999999999) se soggetto ExtraUE.
• Se soggetto IntraUE è possibile indicare la p.iva reale purché sia pari ad 11 caratteri.
• Selezionare il Codice Paese;
• Codice IPA/HUB: XXXXXXX (7 “X”) viene valorizzato in automatico
• Compilare i campi obbligati indicati dal margine rosso
NB. In caso di soggetti privi di p.iva reale compilare il campo p.iva con 11 volte nove (99999999999)

*Dati Rappresentante Fiscale

Da compilare solo se presente.

*Sedi

Cliccando su “AGGIUNGI SEDE” si apre una finestra con i dati da compilare.

• Cap: va compilato con 00000 (5 “0”) o comunque un valore con 5 cifre;
• Provincia: va compilato con EE
• Nazione: inserire l’ID Paese
N.B Se si tratta di una Stabile Organizzazione è necessario abilitare il flag nel campo “Questo è l’indirizzo della stabile organizzazione”.

In aggiunta, in Archivio BANCHE è possibile inserire i dati IBAN delle banche estere compilando i relativi campi (BIC e SWIFT)

*Codici Natura operazioni con l’estero

A seconda della natura dell’operazione, il file XML dovrà esporre un diverso codice natura. L’Ade ci impone, qualora l’aliquota IVA sia a zero di valorizzare, nel tracciato XML, il campo NATURA.
Per chi emette fatture estere, si renderà necessario creare aliquote IVA appropriate inserendo la corretta Natura dell’operazione (vedi Come creare una nuova aliquota IVA). Ad Esempio:

1. N2 per le prestazioni di servizi fuori campo IVA (servizi a soggetti passivi estra UE);
2. N3 per le prestazioni non imponibili (servizi internazionali ex. art. 9 del DPR 633/72, cessioni intracomunitarie ex. art. 41 del DL 331/93);
3. N6 inversione contabile (per le operazioni in reverse charge ovvero nei casi di autofatturazione per acquisti extra UE di servizi ovvero per importazioni di beni nei soli casi previsti);
4. N7 per le prestazioni di servizi in regime MOSS Mini Sportello Unico
   

Cliccando sul link seguente è presente una video pillola che chiarisce la procedura
FATTURE VERSO CLIENTE ESTERO